FAQ KOMTAX
Alle Beiträge sind nach bestem Wissen erstellt. Eine Haftung für den Inhalt kann jedoch nicht übernommen werden. Diese Informationen ersetzen keine Beratung. Gerne vereinbaren Sie mit uns einen Beratungstermin. Alle Beiträge sind nach bestem Wissen erstellt. Eine Haftung für den Inhalt kann jedoch nicht übernommen werden. Diese Informationen ersetzen keine Beratung. Gerne vereinbaren Sie mit uns einen Beratungstermin.
Thema: Steuererklärungen
Wann bin ich verpflichtet eine Einkommensteuer-Erklärung abzugeben?
Generell gilt: Liegt Ihr Einkommen unterhalb des sogenannten Grundfreibetrages (Einzelpersonen 9.744 €, Ehegatten das doppelte), ist die Abgabe einer Einkommensteuer-Erklärung freiwillig. Als Arbeitnehmer behält generell Ihr Arbeitgeber bereits Lohnsteuer ein und führt Sie ans Finanzamt ab. Als Unternehmer sind Sie immer verpflichtet eine Einkommensteuer-Erklärung abzugeben.
Welche Belege werden zur Erstellung meiner Steuererklärung benötigt?
Grundsätzlich sollten alle Ihre Zahlungsbelege über Versicherungen, Krankheitskosten, Spenden, Handwerkerleistungen, und Kosten im Zusammenhang mit den einzelnen Einkünften sowie Kosten bezüglich Home-Office eingereicht werden uns Angaben zu den Kindern gemacht werden mit dem Ausbildungsstand.
Welche steuerlichen Vorteile bietet mir die gemeinsame Steuererklärung mit meinem Partner?
Existieren Einkommensunterschiede zwischen dem Ehemann und der Ehefrau, muss bei der Zusammenveranlagung weniger Einkommensteuer gezahlt werden. Je höher der Gehaltsunterschied, desto größer der steuerliche Vorteil.
Wie viel kostet die Erstellung meiner Einkommensteuererklärung?
Die Kosten für die Erstellung einer Einkommensteuererklärung richten sich nach dem sogenannten Gegenstandswert. Gegenstandswert ist die Summe der positiven Einkünfte. Die Zehntelsätze geben die Möglichkeit in einem gewissen Rahmen die Gebühren zu variieren. Die Mindest- und Höchst-Zehntelsätze sind durch die Steuerberatervergütungsverordnung (StBVV) für alle Steuerberater geregelt.
Wann läuft die Frist zur Einreichung von Steuererklärungen beim Finanzamt ab?
Seit 2019 ist die Abgabefrist der 31. Juli des Folgejahres. Durch die Zusammenarbeit mit einem Steuerberater verlängert sich die Abgabefrist auf den 28.02. des übernächsten Jahres. Die Steuererklärung für 2020 ist beispielsweise erst am 28.02.2022 durch uns einzureichen.
An welchen Terminen sind Steuerzahlungen fällig?
Bei monatlicher Abgabe der Umsatzsteuer-Voranmeldung endet die Abgabefrist am 10. des Folgemonats. Bei gewährter Dauerfristverlängerung endet die Abgabefrist am 10. des übernächsten Monats. Die Gewerbesteuervorauszahlungen sind quartalsweise am 15. Februar, 15. Mai, 15. August und 15. November fällig. Die Einkommensteuervorauszahlungen sind ebenfalls quartalsweise am 10. März, 10. Juni, 10. September und 10. Dezember fällig.
Thema: Lohnabrechnung
Ab wann kann ich für mein Unternehmen Kurzarbeit anmelden?
Wenn das Unternehmen aufgrund von einem unabwendbaren Ereignis, wie z.B. dem Corona-Virus, die Produktion einschränken muss und Lieferungen ausbleiben. Voraussetzung für das Kurzarbeitergeld ist die Anzeige bei der Agentur für Arbeit vor der Beantragung von Kurzarbeitergeld. Kurzarbeitergeld kann dann beantragt werden, wenn mindestens 10% der Mitarbeiter einen Entgeltausfall von mindestens 10% haben und Überstunden oder positive Zeitguthaben abgebaut sind (bestimmte Ausnahmen sind möglich).
Wie unterstützt mich ein Steuerberater bei dem Thema Kurzarbeit?
Der Steuerberater kann Ihnen beratend zur Seite stehen und für Sie beispielsweise Anträge stellen. Der Steuerberater kann Ihnen den Anspruch auf Kurzarbeit ausrechnen, diesen über die Lohnabrechnung abrechnen bzw. beantragen. Somit müssen Sie nur die bereit gestellten Unterlagen unterschreiben. Zudem prüft und beantwortet Ihr Steuerberater die Rückmeldungen der entsprechenden Behörden
Welche steuerfreien Leistungen kann ich meinen Mitarbeitern auszahlen?
Sie können Ihren Mitarbeitern unter anderem die Corona-Prämie (bis 1.500,00 € p.a. bis 30.06.2021) und die Erholungsbeihilfe (bis 156,00€ p.a.) steuerfrei auszahlen.
Was muss ich bei dem Thema Mindestlohn beachten?
Der gesetzliche Mindestlohn beträgt seit 01.01.2021 9,50 €. Für Pflichtpraktikanten, Jugendliche unter 18 Jahren ohne abgeschlossene Berufsausbildung, Auszubildende und ehrenamtlich tätige Mitarbeiter gilt der Mindestlohn nicht.
Sonstiges
Was muss ich beachten, wenn ich mich selbstständig machen möchte?
Vor der Selbstständigkeit ist es wichtig, sich über den Finanzierungsbedarf, die Unternehmensform sowie die Struktur des Unternehmens Gedanken zu machen. Diese Faktoren haben einen wesentlichen Einfluss auf die spätere Steuer- sowie Finanzgestaltung. Hierzu kann durch Ihren Steuerberater ein ausführlicher Businessplan erstellt werden, der auch bei der Bank als Kreditgrundlage genutzt werden kann. Ihr Steuerberater kann Sie zusätzlich zu aktuellen Gründerzuschüssen beraten.
Welche Aufbewahrungsfristen muss ich beachten?
Für folgende Unterlagen gilt die Zehn-Jahresfrist
- Bücher und Aufzeichnungen
- Inventare
- Lageberichte
- Jahresabschlüsse
- Buchungsbelege
- Eröffnungsbilanzen
- Zollunterlagen
- Bewirtungsbelege
- Kontoauszüge
- Rechnungen
- Steuererklärungen
- Sonstige Unterlagen
Für folgende Unterlagen gilt die Sechs-Jahresfrist
- Handels- und Geschäftsbriefe
- Verträge
- Sonstige Unterlagen, wenn sie für die Besteuerung wichtig sind Diese Aufbewahrungsfristen finden Sie in der Abgabenordnung.
Was muss ich bei einer Betriebsprüfung tun?
Grundsätzlich kümmert sich Ihr Steuerberater um die Betriebsprüfung. Allerdings ist es sinnvoll alle wichtigen Belege und Unterlagen bereit zu haben und für Rückfragen erreichbar zu sein. (Mitwirkungspflicht)
Was passiert bei einer Betriebsprüfung?
Bei der Betriebsprüfung wird zunächst in einer Prüfungsanordnung Termin und Prüfungsumfang festgelegt. Der Steuerberater stellt in der Regel nach Rücksprache mit ihnen die Unterlagen dem Finanzamt oder anderen Behörden zur Verfügung. Das Finanzamt prüft z. B. ob Ihr Unternehmen alle Steuern korrekt abgeführt hat. Vor allem die Kasse ist ein beliebter Prüfungsinhalt. Bei einem Gespräch (Schlussbesprechung) bzw. dem Prüfungsbericht werden am Ende alle Differenzen aufgezeigt und ggf. Bescheide geändert.
Zusammenarbeit
Kann ich meinen Steuerberater einfach so wechseln?
Sie können nach §627 BGB Ihren Steuerberater jederzeit wechseln bzw. kündigen, sollte keine anderwärtige einzelvertragliche Absprache bestehen. Eine Kündigungsfrist besteht nicht.
Ihre Standorte sind nicht in meiner Nähe. Funktioniert die Steuerberatung trotzdem problemlos?
Ja, aufgrund der digitalen Möglichkeiten stellt es kein Problem dar, wenn Sie weiter weg wohnen.
Welche Vorteile bietet mir die Zusammenarbeit mit einem Steuerberater?
Ein sehr großer Vorteil ist, dass sich der Steuerberater mit dem Steuergesetz auskennt und auf dem neusten Stand ist. Zudem stellt der Steuerberater eine große Arbeitsentlastung dar. Ein wichtiger Punkt ist außerdem, dass der Steuerberater Sie ausführlich beraten kann und Sie dadurch Steuern minimieren oder sparen können.
